資金繰り表を作らない会社の末路

　資金繰り表を作らない会社は、いわば“勘”に頼った経営をしています。その結果、ある日突然資金が足りなくなり、慌てて借入や支払い延期に追い込まれます。

　例えば、売上が順調に伸びているにもかかわらず、外注費や材料費の支払いが先行し、入金が遅れることで黒字でも資金ショートするケースは少なくありません。また、賞与や納税資金を事前に織り込んでいないため、支払い時期に資金が足りなくなる会社も多く見られます。さらに、設備投資を勢いで決めてしまい、返済計画が甘いまま資金繰りを圧迫するケースも典型例です。

　資金繰り表は未来の現金の動きを予測するための基本ツールであり、これがなければ正しい経営判断はできません。毎月の収入と支出を見える化し、3ヶ月先・半年先の資金残高を把握することで、問題は事前に対処可能になります。

　資金繰り表は単なる管理表ではなく、会社を守る“経営の羅針盤”です。